Czym jest model finansowy?

Wykorzystanie modelu finansowego

Dobrze zaprojektowany model znajduje swoje zastosowanie w wielu aspektach funkcjonowania przedsiębiorstwa. Poniżej przedstawione zostały kluczowe obszary zastosowania modelu finansowego.

Potrzeby wewnętrzne

Wykorzystanie modelu finansowego przy podejmowaniu decyzji związanych z działalnością operacyjną sprawia, że cały proces decyzyjny jest znacznie łatwiejszy i szybszy. Model finansowy pozwala oszacować wpływ poszczególnych zdarzeń gospodarczych oraz różnych wariantów decyzyjnych na przedsiębiorstwo przy niewielkim nakładzie poświęconego czasu. Przykładem takiego użycia modelu może być między innymi bieżąca analiza płynności finansowej, która szybko pozwala zidentyfikować ewentualne zagrożenie wynikające z jej braku. Również inne aspekty niezbędne do utrzymania sprawnego funkcjonowania przedsiębiorstwa takie jak na przykład analiza źródeł finansowania czy ogólna analiza rentowności dzięki modelowi finansowemu mogą być na bieżąco monitorowane.

Pozyskanie finansowania

Model finansowy jest często niezbędnym elementem wniosku o kredyt inwestycyjny. Stawianie takiego wymogu przez bank wynika z potrzeby oszacowania ryzyka związanego z daną inwestycją. Będąc w posiadaniu modelu finansowego przedsiębiorstwa bank jest w stanie przeanalizować różne scenariusze rozwoju sytuacji podmiotu, dzięki czemu może podjąć decyzję o tym, czy udzielenie wnioskowanego finansowania jest uzasadnione.

Pozyskanie inwestora lub sprzedaż przedsiębiorstwa

W procesie pozyskania inwestora lub przy transakcji sprzedaży niezbędne jest przedstawienie pełnego potencjału przedsiębiorstwa oraz możliwości rozwoju. W tym celu wykorzystuje się modelowanie finansowe, które pozwala zaprezentować prognozy dotyczące sytuacji finansowej przedsiębiorstwa oraz scharakteryzować potencjalnemu inwestorowi lub nabywcy perspektywy stojące przed spółką. Elastyczny model finansowy pozwoli również na zmianę założeń w taki sposób, aby były dopasowane do potrzeb jego odbiorcy.

Potrzeby restrukturyzacyjne

Jednym z wymogów stawianym przedsiębiorstwu przy przeprowadzaniu postępowania restrukturyzacyjnego jest przedstawienie kompleksowego planu na poprawę jego sytuacji finansowej. Niezbędne jest zatem zaprognozowanie wpływu proponowanych rozwiązań na kondycje podmiotu za pomocą modelowania finansowego. Aby restrukturyzacja doszła do skutku prognozy zawarte w modelu finansowym stworzonym dla przedsiębiorstwa muszą zostać zaakceptowane przez wierzycieli, którzy zostali objęci postępowaniem układowym. 

Więcej na temat modelowania finansowego znaleźć można na stronach firm doradczych takich jak:  https://cmt-advisory.pl/co-robimy/corporate-finance/modelowanie-finansowe-i-budzetowanie/